2024年1月26日在陽江市陽東區第九屆

人民代表大會第四次會議上

陽江市陽東區財政局局長  許炳旋

各位代表：

　　受區人民政府委托，我向大會報告陽東區2023年預算執行情況和2024年預算草案，請予審議，并請列席人員提出意見。

　　 一、2023年預算執行情況

　　2023年是貫徹黨的二十大精神的開局之年，是三年新冠疫情防控轉段后經濟恢復發展的一年。面對嚴峻復雜的宏觀經濟形勢和繁重的改革發展任務，在區委、區政府的正確領導下，在區人大及其常委會的監督支持下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大和二十屆二中全會精神，落實省委“1310”具體部署、市委“433”工作安排和區委“1+3個3”工作思路，加力提效實施積極的財政政策，大力優化支出結構，不斷增強重大戰略和重點民生保障，切實將主題教育學習成果轉化為落實重大部署、推動高質量發展的實際行動，扎實推進中國式現代化的陽東實踐。

　　（一）一般公共預算收支執行情況 （快報數，下同）

　　2023年全區一般公共預算收入完成194048萬元，比上年收入實績174944萬元增加19104萬元，同比增長10.92%。其中：稅收收入163288萬元，同比增長17.66%，占一般公共預算收入比重84.15%；非稅收入30760萬元，占一般公共預算收入比重15.85%。

　　2023年全區一般公共預算收入194048萬元，上級補助收入330410萬元，債券轉貸收入21802萬元，區域間轉移支付收入11952萬元，上年結轉收入15990萬元，調入資金775萬元，全年財政總收入為574977萬元（詳見附件表2）。

　　2023年全區一般公共預算支出458295萬元，比上年支出實績440680萬元增加17615萬元，增長4.00%。其中：教育支出92428萬元，同比增長0.95%；文化旅游體育與傳媒支出3883萬元，同比減少12.84%；社會保障和就業支出91257萬元，同比增長16.68%；衛生健康支出61092萬元，同比增長5.10%；節能環保支出2960萬元，同比增長5.87%；城鄉社區支出16299萬元，同比增長31.65%；農林水支出60646萬元，同比增長29.28%；交通運輸支出9326萬元，同比增長14.33%（詳見附件表3）。

　　2023年全區一般公共預算支出458295萬元，上解上級支出92545萬元，債務還本支出13176萬元，結轉下年的支出10961萬元，全年財政支出總計574977萬元，收支平衡（詳見附件表1）。

　　（二）政府性基金預算收支執行情況

　　2023年全區政府性基金預算收入完成44777萬元，同比增長18.34%，加上級補助收入8314萬元，債務轉貸收入112880萬元，上年結轉收入4405萬元，總計收入為170376萬元（詳見附件表12）。

　　2023年全區政府性基金預算支出完成146246萬元，債務還本支出15880萬元，調出資金214萬元，結轉下年支出8036萬元，總計支出為170376萬元，收支平衡（詳見附件表13）。

　　（三）國有資本經營預算收支執行情況

　　2023年全區國有資本經營預算收入完成782萬元，同比增長32.2%。其中：股利、股息收入576萬元，利潤收入206萬元（詳見附件表18）。全區國有資本經營預算支出完成221萬元，同比減少30.94%，調出資金561萬元，總計支出782萬元，收支平衡（詳見附件表19）。

　　（四）社會保險基金預算收支執行情況

　　2023年全區社會保險基金預算收入完成32211萬元，支出完成25726萬元，本年收支結余6485萬元，年末滾存結余16037萬元。其中：保險費收入30845萬元，利息收入135萬元，轉移收入1201萬元，其他收入2萬元，上級補助收入28萬元。社會保險待遇支出25630萬元，轉移支出12萬元，其他支出5萬元，上解上級支出79萬元（詳見附件表24、25、26）。

　　（五）地方政府債務情況

　　1.2023年省下達債券資金情況

　　2023年省下達全區政府債券資金134682萬元，其中：按性質分，包括一般債券21802萬元，專項債券112880萬元；按用途分，包括新增債券107000萬元，再融資債券27682萬元（詳見附件表30）。

　　2.地方政府債務限額余額情況

　　2023年末全區地方政府債務限額676081萬元，其中：一般債務限額233245萬元，專項債務限額442836萬元。2023年末全區地方政府性債務余額為673880萬元，其中一般債務余額為231060萬元，專項債務余額為442820萬元（詳見附件表28、29）。

　　3.地方政府債務還本付息情況

　　2023年債務還本付息支出49636萬元，其中償還本金支出29819萬元，償還利息支出19817萬元（詳見附件表30）。

　　（六）2023年財政工作情況

　　一年來，在區委、區政府的正確領導下，區財政局牢牢把握穩字當頭、穩中求進的重要要求，扎實推進積極的財政政策落地見效，貫徹執行各項稅費支持政策，切實保障基層“三保”，不斷加強民生和“百縣千鎮萬村高質量發展工程”等重點領域支出保障，進一步嚴肅財經紀律，持續深化財政領域各項改革，有效激發高質量發展動力潛能，有力促進全區經濟回升向好。

　　1.積極統籌謀劃財政資金，財政運行穩中向好

　　一是加強預算執行管理。牢固樹立“主動理財”理念，主動把財政收支管理融入到全區經濟社會發展大局中謀劃推進，全面強化收入組織調度，努力克服經濟下行影響，按照輕重緩急原則保障重點項目和民生領域的支出，財政收入保持穩定增長，重點領域支出保障有力。2023年，全區一般公共預算收入增長10.92%，增速較年初預期目標高出2.92個百分點，全區一般公共預算支出增長4%，財政收支運行穩中提質。二是強化財政資金保障。積極爭取上級資金支持，全年共收到上級轉移支付資金330410萬元，極大提升了財政保障能力；統籌安排資金10182萬元，有力支持區委、區政府各項中心工作。三是加快直達資金使用進度。全年上級下達全區直達資金109318.25萬元，其中66.96%用于衛生健康、社會保障和就業、教育支出，支出率為98.62%，加快促進基本公共服務均等化。四是兜牢基層“三保”底線。嚴格按照“三保”預算撥款調度，堅持“三保”支出在財政支出中的優先地位，確保執行不出問題。2023年，我區“三保”支出258209.59萬元，支出進度為99.84%。其中，“保基本民生”支出96748.61萬元，支出進度為100%；“保工資”支出152538.35萬元，支出進度為100%；“保運轉”支出8922.63萬元，支出進度為95.44%，有效防范地方財政運行風險。

　　2.深入實施積極財政政策，高質量發展不斷推進

　　一是延續落實減稅降費政策。2023年1-11月，全區累計新增減稅降費及退稅緩費合計21727萬元，有效減輕企業負擔，激發市場主體活力。二是積極發揮債券資金撬動作用。聚焦支持制造業當家、產業有序轉移主平臺、“百縣千鎮萬村高質量發展工程”等各項中心工作，積極謀劃爭取債券資金支持，充分發揮政府債券穩經濟、促增長作用。全年共爭取新增地方政府債券項目資金107000萬元，有效保障全區重點領域項目建設落地見效。三是政策持續發力拉動消費。投入資金148萬元支持開展政府惠民消費券發放活動，進一步釋放居民消費潛力。四是全力支持實體經濟發展。聚焦制造業當家攻堅發力，全年共安排企業發展專項資金2499萬元，助力企業平穩健康發展。投入資金（含債券及幫扶資金）76957萬元，用于支持工業園區建設維護、招商引資、廠房改造等工作，進一步提升全區產業有序轉移主平臺承載能力，推動構建現代化產業體系。

　　3.不斷加大財政民生投入，民生福祉全面增進

　　2023年，全區落實六大類民生支出347966萬元，同比增長8.66%，占一般公共預算支出的75.93%。一是高質量教育體系加快構建。2023年，全區一般公共預算安排教育支出92428萬元，其中撥付義務教育階段學生公用經費（含寄宿制和特殊教育）11042萬元，惠及全區義務教育學生人數近5萬人。投入學校建設資金18315萬元，持續改善辦學條件，優化育人環境。二是公共文化服務水平持續提升。全年共撥付資金3883萬元，支持公共文化設施向社會免費開放，推進東平大澳博物館升級改造、大澳商會舊址修繕等文旅項目建設，更好保障全區文化旅游產業發展。三是打造優質高效醫療衛生體系。投入23063萬元用于支持區婦幼保健院新院、區第二人民醫院、區應急醫療設備配套建設工程等醫療衛生重點項目建設，進一步提升區級醫院綜合服務能力，補齊全區公共衛生服務短板。四是民生兜底保障持續強化。撥付困難群眾救助資金、殘疾人補貼、殘疾人事業發展經費、優撫對象補助（含義務兵家庭優待金）、退役士兵一次性經濟補助和高齡津貼等共計20415.92萬元，兜牢兜實基本民生保障底線，持續增加民生福祉。五是社會保障水平穩定提升。安排城鄉居民基本醫療保險資金25481.49萬元、城鄉居民基本養老保險資金17559.21萬元，切實保障城鄉居民“病有所醫”、“老有所依”。六是加力支持穩崗就業。全年共撥付就業創業補助資金1007.51萬元，有效保障高校畢業生就業見習補貼、基層就業補貼等各項就業政策落實，確保全區就業大局穩定。七是全面深化平安陽東建設。撥付4430.15萬元用于支持公共安全治理體系和公共法律服務體系建設，確保平安陽東建設各項任務目標落到實處、取得實效。

　　4.扎實履行要素保障職責，區域協調發展質量穩步提高

　　一是全力落實“百千萬工程”要素保障。全年共投入資金40983.74萬元用于保障我區“百千萬工程”重點考核項目建設，要素保障堅強有力。二是加強涉農資金統籌力度。建立健全我區涉農項目資金統籌整合組織實施長效機制，全年統籌省級涉農資金30731萬元，有力支持“百千萬工程”及重點民生和經濟項目的建設。三是強化鄉村振興資金保障。2023年，全區土地出讓收入用于農業農村支出共3232.38萬元，有力支持農業農村各項建設。投入各級銜接鄉村振興資金8448.89萬元，有效保障鎮村集體經濟發展壯大。四是保障重點交通項目建設。2023年共投入資金14017萬元，有力保障農村公路單改雙、危橋改造、“四好農村路”等交通基礎設施重點項目建設，進一步完善城鄉交通網絡，更好服務高質量發展。五是全力推進綠色生態文明建設。投入各級財政資金22746.46萬元，支持城區和農村生活垃圾收運、污水處理、環境監測能力建設等工作，安排資金5135.26萬元，全面推進水系整治及重點地區中小河流的治理，有效提高全區生態環境質量。

　　5.著力推進財政領域改革，財政治理效能持續提升

　　一是推動構建全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系。嚴格落實預算安排“四掛鉤”機制，將績效評價結果與完善政策、調整預算安排有機銜接，并通過開展區級財政資金項目支出、部門整體支出績效自評、區級財政重點績效評價以及重點項目第三方現場評價工作等，強化預算部門（單位）主體責任和績效管理意識，提高財政資金使用效益。二是持續激發鎮級經濟高質量發展新動能。因地制宜實施“劃分收支、核定基數、分類激勵、收入分成”的鎮級財政管理體制，結合“百千萬工程”新發展要求，新增企業發展獎、異地稅源回流獎、發展農業產業獎、發展文化旅游產業和壯大村級集體經濟獎勵等獎補措施，持續激發各鎮謀劃收入、發展經濟的積極性和主動性。三是全力構建國企高質量發展新格局。組建金鋒集團、萬象集團、東鴻集團、食品集團和揚東公司等5家企業集團，注入優質資產資源，實現企業資產總額341036.35萬元，謀劃推進工業園廠房改造、綠色智慧物流城和肉類冷鏈物流加工產業基地等重點項目建設，打造“金葉配送”“陽東鄉味”“金誠文旅”等地方國企品牌。四是全面推進數字財政建設，為健全現代預算制度提供支撐。預算編制、執行工作全過程堅持按“數字財政”預算域、執行域和核算域設置的規范程序開展，確保預算編制科學、全面、準確，預算執行合理和規范，有效提高全區管財理財水平，推動健全現代預算制度。

　　6.全面提升財會監督效能，財經紀律的嚴肅性有效增強

　　一是聚焦重點問題深入整改。印發《陽江市陽東區地方財經紀律重點問題專項整治工作方案》，聚焦財會監督領域突出問題，在全區范圍內扎實開展財經紀律專項整治行動，進一步嚴肅了地方財經紀律，提升依法理財能力水平。二是強化行政事業單位財會監督。聯合相關部門開展校園“高價采購”專項檢查、借培訓之名變相公款旅游等問題專項整治、違規商務接待問題專項檢查等一系列專項行動，切實提高單位資金管理水平，規范財會行為。三是提升國有資產管理水平。規范和完善行政事業性國有資產管理，完成年度國有資產報告編報。持續強化資產日常監管，指導按清產核資管理辦法處理盤虧盤盈資產，開展資產違規管理問題自查自糾。進一步加強資產資源整合，有效利用和盤活存量國有資產。四是規范市場經濟秩序。在全區范圍內開展代理記賬行業違法違規行為專項整治工作，進一步樹立政府會計監督權威，有效提升了會計信息質量和中介機構執業質量，切實維護規范市場經濟秩序。

　　總體看，2023年全區財政實現了收支平衡，經受住了風險挑戰，有力保障了全區大事要事，取得了一定成績。但我們仍然要清醒地認識到，當前預算執行和財政工作中還存在一些困難和問題，如財政可持續增收壓力仍然較大、管財理財水平需進一步提高、財政收支“緊平衡”矛盾持續加劇等等。對此，我們將高度重視，認真研究，積極采取有力措施加以解決。

　　二、2024年預算草案

　　2024年是實現“十四五”規劃目標任務的關鍵一年，做好財政經濟工作意義重大、責任重大。我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持穩中求進工作總基調，認真謀劃好2024年全區經濟工作目標，科學編制好2024年預算草案，緊緊圍繞區委、區政府各項決策部署，全力推動陽東深度融灣高質量發展，扎實推進中國式現代化的陽東實踐。

　　（一）2024年預算編制和財政工作總體要求

　　堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大、二十屆二中全會和中央經濟工作會議精神，深入貫徹落實習近平總書記視察廣東重要講話、重要指示精神，緊緊圍繞省委“1310”具體部署、市委“433”工作安排和區委“1+3個3”工作思路，堅持穩中求進工作總基調，全面貫徹新發展理念，加快構建新發展格局，著力推動高質量發展，統籌新型城鎮化和鄉村全面振興，統籌高質量發展和高水平安全，加大宏觀調控力度，積極的財政政策適度加力、提質增效，落實好結構性減稅降費政策，堅持黨政機關過“緊日子”，大力優化財政支出結構，兜牢基層“三保”底線，加強地方政府債務管理，嚴肅財經紀律，提高財政資金績效，落實新一輪財稅體制改革部署，切實增強經濟活力，鞏固和增強經濟回升向好態勢，持續推動經濟實現質的有效提升和量的合理增長，增進民生福祉，保持社會穩定，以新擔當新作為奮力開創陽東現代化建設新局面。

　　根據上述總體要求，2024年預算編制著重遵循以下三方面原則：

　　一是錨定高質量發展首要任務，加強財政資源統籌。科學安排預算收支總規模，優先足額編列“三保”支出、還本付息以及其他剛性支出預算，確保不留“硬缺口”；集中財力保障重點項目，聚焦落實“百縣千鎮萬村高質量發展工程”等重大戰略任務，主動提前對接中央和省市的部署，推動更多項目納入上級盤子；大力優化支出結構，嚴控非急需、非重點、非必要支出；堅持黨政機關帶頭過“緊日子”，嚴格控制“三公”經費等一般性支出，區級公用經費繼續按照相關要求予以壓減。

　　二是深化資金分配管理改革，優化財政資源配置使用。資金分配全面實施項目制管理，資金分配突出“急需、成熟、統籌、集中”，優先支持在建、續建項目和前期工作扎實的項目；落實落細預算安排審核，重點評審實施必要性、投入經濟性、分配合理性、項目合規性等；筑牢兜實基層“三保”底線，堅持“三保”支出在財政支出中的優先順序。

　　三是強化預算編制源頭管控，促進財政可持續發展。建立預算編制負面清單，從預算編制源頭整改屢審屢犯問題；深化預算績效管理，落實部門和單位預算績效管理主體責任；加強政府債務管理，嚴格落實地方政府債務限額管理，堅決遏制新增隱性債務。

　　（二）2024年一般公共預算收支安排草案

　　按照2024年全區國民經濟和社會發展計劃，2024年全區一般公共預算收入擬安排205691萬元，比上年收入實績增長6%。其中，稅收收入擬安排173085萬元，比上年收入實績增長6%；非稅收入32606萬元，比上年收入實績增長6%。2024年全區一般公共預算收入計劃205691萬元，上級補助收入228133萬元，上年結轉資金10961萬元，調入資金49339萬元，區域間轉移支付收入16918萬元，全區財政總收入計劃為511042萬元（詳見附件表4、表5）。

　　按照《預算法》的規定和“量入為出，收支平衡”的原則，2024年全區一般公共預算支出計劃455296萬元，預備費3600萬元，上解支出50000萬元，債務還本支出2146萬元，全區財政總支出計劃為511042萬元，收支平衡（詳見附件表4）。

　　（三）2024年政府性基金預算收支安排草案

　　2024年全區政府性基金預算收入擬安排125347萬元，比上年收入實績增長179.94%，加上上級提前下達轉移支付資金912萬元、上年結轉收入8036萬元，政府性基金預算總收入安排為134295萬元。政府性基金預算支出相應安排85166萬元，加上調出一般公共預算資金49129萬元，政府性基金預算總支出安排為134295萬元，收支平衡（詳見附件表14）。

　　（四）2024年國有資本經營預算收支安排草案

　　2024年國有資本經營預算總收入計劃701萬元，一是安排本級國有資本經營預算收入698萬元，主要來自國企利潤收入和股利、股息收入；二是上級提前下達轉移支付資金3萬元。相應計劃安排本級國有資本經營預算支出491萬元，加上調出一般公共預算資金210萬元，國有資本經營預算總支出安排為701萬元，收支平衡（詳見附件表20）。

　　（五）2024年社會保險基金預算收支安排草案

　　2024年社會保險基金預算收入安排30593萬元，支出安排32594萬元，本年收支結余-2001萬元，年末滾存結余14036萬元。其中：保險費收入26654萬元，財政補貼收入3000萬元，利息收入136萬元，轉移收入801萬元，其他收入2萬元。社會保險待遇支出32396萬元，轉移支出1萬元，其他支出3萬元，上解上級支出194萬元（詳見附件表24、25、26）。

　　（六）2024年地方政府債務情況

　　地方財政按期落實償還計劃，將債務還本付息支出列入預算安排。2024年全區預計安排債務還本付息支出23361萬元，其中債務付息支出21215萬元，債務還本支出2146萬元（詳見附件表30）。

　　三、完成2024年預算目標主要措施

　　2024年，我們將全力聚焦高質量發展首要目標，進一步增強做好經濟工作的責任感、緊迫感和使命感，堅定信心，積極作為，全力以赴完成財政預算收支目標任務，推動經濟實現質的有效提升和量的合理增長，加快綜合實力實現新躍升，以更寬視野更大格局謀劃推進陽東現代化建設。

　　一是夯實高質量發展財政基礎。圍繞高質量發展首要任務和構建新發展格局戰略任務，統籌更多資金資源，全力做好收入組織工作，不斷鞏固經濟回升向好態勢。嚴格落實全區“一盤棋”思想，加強財政資金的統籌分配，全區黨政機關要習慣過“緊日子”，嚴控一般性支出，全力兜牢基層“三保”底線，保障地方財政平穩運行。

　　二是加快構建現代化產業體系。深入實施“工業強區”戰略，全力保障各項助企惠企政策兌現到位，加大產業科技創新支持力度，著力培育壯大優勢產業，積極發展新興產業，推進產業結構優化升級。持續加大工業園區基礎設施建設投入，優化產業發展平臺，不斷提高陽東產業有序轉移主平臺承載力、吸引力，做大做強產業集群。

　　三是全力挖掘消費潛力和擴大有效投資。堅持積極的財政政策要適度加力、提質增效，用好財政政策空間，提高資金效益和政策效果。發揮好政府投資的帶動放大效應，穩定和擴大傳統消費，培育和扶持發展新動能。完善多元化投融資機制，強化專項債券資金使用管理，充分發揮投資拉動效應，增強內需主動力。

　　四是堅持不懈抓好“三農”工作。以確保國家糧食安全、確保不發生規模性返貧為底線，全面統籌用好涉農資金，強化農民增收舉措，保障農民種糧收益，集中力量抓好辦成一批群眾可感可及的實事，不斷提升鄉村產業發展水平、鄉村建設水平、鄉村治理水平，推動建設宜居宜業和美鄉村，切實鞏固拓展脫貧攻堅成果，有力有效推進鄉村全面振興。

　　五是推動實現更高水平、更高質量的區域協調發展。全面落實財政支持“百千萬工程”各項配套政策，強化海陸統籌聯動，推動“百千萬工程”加力提速。加快城鄉融合發展步伐，統籌新型城鎮化和鄉村全面振興，支持實施城市更新行動，持續壯大縣域經濟，加快建設生活環境更加宜居的現代化濱海新城。

　　六是加快建設人與自然和諧共生的綠美陽東。加大生態環境保護力度，落實相關財稅政策，深入推進生態文明建設和綠色低碳發展，加強農村生活污水治理，全面推進植綠護綠擴綠，持續深入打好藍天、碧水、凈土保衛戰，不斷推進綠美生態建設。

　　七是始終堅持在發展中保障和改善民生。始終堅持以人民為中心的發展思想，持續優化財政收支，提升社會治理水平，以更強保障增福祉護穩定。圍繞民生關切點，更加突出就業優先導向，推動高質量教育體系建設，完善醫療衛生保障制度，織密扎牢社會保障網，健全現代公共文化服務體系，為群眾創造物質更富足、精神更富有、環境更優美的高品質生活。

　　八是全面深化重點領域改革。堅持把改革創新作為推動高質量發展的關鍵一招，謀劃進一步全面深化改革重大舉措，大力優化營商環境，深入實施國有企業改革深化提升行動，持續落實新一輪財稅體制改革工作部署，有效破除制約陽東現代化建設的體制機制障礙，不斷解放和發展社會生產力、激活和增強社會活力。

　　九是持續有效防范化解重點領域風險。堅決守住不發生系統性風險的底線，始終將基層“三保”擺在財政工作的最優先位置，完善基層財政運行監控，兜牢兜實基層“三保”。堅決防止新增隱性債務，有效防范化解地方債務風險。進一步加大財會監督力度，完善財會監督體系和工作機制，堅決守護好人民群眾生命財產安全。

　　百舸爭流搏勁浪，長風萬里啟新程！各位代表，2024年任務將更加艱巨而繁重，我們要更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，深入學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想，在區委、區政府的堅強領導下，在區人大和區政協的監督指導下，始終保持奮發有為的精神狀態，胸懷“國之大者”，主動擔當作為，加強協同配合，以新氣象新作為推動陽東高質量發展取得新成效，奮力書寫中國式現代化的陽東實踐華美新篇章！

　　附件1 陽江市陽東區第九屆人民代表大會第四次會議關于陽江市陽東區2023年預算執行情況和2024年預算的決議.pdf

　　附件2：陽江市陽東區2024年預算草案.pdf

　　附件3 2024年陽江市陽東區部門政府采購預算.pdf

　　附件4：2024年陽江市陽東區政府預算.pdf